В Израиле система пенсионного обеспечения представлена различными видами пенсионных фондов, каждый из которых имеет свои особенности и предназначен для .разных категорий граждан. Рассмотрим основные типы пенсионных фондов:
1. Пенсия Такцивит (פנסיה תקציבית)
Пенсия Такцивит — это бюджетная пенсия, при которой выплаты пенсионерам осуществляются непосредственно из государственного бюджета или бюджета работодателя. В данном случае работник не накапливает личные средства на индивидуальном счете; вместо этого работодатель берет на себя обязательство выплачивать пенсию по достижении работником пенсионного возраста. Этот вид пенсии был распространен среди государственных служащих и работников крупных организаций до реформы пенсионной системы в 2000-х годах.
2. Пенсия Ватика (פנסיה ותיקה)
Пенсия Ватика относится к старым пенсионным фондам, созданным до 1995 года. Эти фонды функционировали по распределительной системе, где текущие взносы работников использовались для выплаты пенсий нынешним пенсионерам. После реформы пенсионной системы в Израиле большинство таких фондов были закрыты для новых участников, и их управление было передано государству для обеспечения стабильности выплат.
3. Пенсия Цоверет Хадаша (פנסיה צוברת חדשה)
Пенсия Цоверет Хадаша, или новая накопительная пенсия, была введена после реформы пенсионной системы в 1995 году. Этот вид пенсии основан на индивидуальных накоплениях каждого работника и включает несколько ключевых аспектов:
3.1. Накопления
- Механизм работы: Каждый месяц работник и работодатель делают отчисления в пенсионный фонд. Эти средства накапливаются на индивидуальном счете работника и инвестируются фондом с целью получения дохода.
- Зависимость от факторов: Размер будущей пенсии зависит от суммы накопленных средств, доходности инвестиций и возраста выхода на пенсию. Чем больше сумма накоплений и выше доходность, тем больше будет ежемесячная пенсионная выплата.
Как рассчитывается накопительная пенсия?
Пенсия в накопительной системе зависит от нескольких факторов:
- Общая сумма накопленных средств.
- Доходность инвестиций за весь период накоплений.
- Мекадем (מקדם המרה) — коэффициент, по которому накопленная сумма конвертируется в ежемесячную выплату (гимлу).
Что такое мекадем и как он влияет на пенсию?
Мекадем — это коэффициент расчета ежемесячной пенсионной выплаты на основе суммы накоплений. Он определяется на момент выхода на пенсию и зависит от следующих факторов:
- Пол застрахованного лица (у женщин мекадем выше, так как ожидаемая продолжительность жизни больше).
- Возраст выхода на пенсию (чем позже выход, тем ниже мекадем, а значит, выше пенсия).
- Актуарные расчеты пенсионного фонда и средняя продолжительность жизни населения.
Пример расчета гимлы:
1. Женщина, вышедшая на пенсию в 2024 году, с накоплениями 500,000 шекелей:
- Средний мекадем для женщин: 200.
- Гимла (ежемесячная пенсия) = 500,000 / 200 = 2,500 шекелей в месяц.
2. Мужчина, выходящий на пенсию в апреле 2025 года, с накоплениями 1,300,000 шекелей:
- Средний мекадем для мужчин: 220.
- Гимла (ежемесячная пенсия) = 1,300,000 / 220 = 5,909 шекелей в месяц.
Влияние мекадема на пенсионные выплаты
Так как мекадем фиксируется в момент выхода на пенсию, заранее точно предсказать его нельзя, но ориентировочные коэффициенты для 2024-2025 года составляют:
- Женщины – от 200 до 210.
- Мужчины – от 215 до 225.
Таким образом, чем ниже мекадем, тем выше ежемесячные выплаты, и наоборот. Поэтому выход на пенсию в более позднем возрасте увеличивает размер пенсионных выплат.
3.2. Страховые защиты
- Потеря трудоспособности (אובדן כושר עבודה): В случае утраты способности работать по состоянию здоровья пенсионный фонд предоставляет ежемесячные выплаты, компенсирующие потерю дохода. Стоимость этого страхового покрытия вычитается из ежемесячных взносов и зависит от возраста, профессии и состояния здоровья застрахованного.
- Смерть (ביטוח שארים): В случае смерти застрахованного лица его ближайшие родственники (супруг/супруга, дети) получают ежемесячные выплаты. Стоимость этого покрытия также вычитается из ежемесячных взносов.
3.3. Дмей ниуль (דמי ניהול)
- Влияние на сумму пенсии: Дмей ниуль — это комиссия за управление пенсионным фондом. Она состоит из двух частей: процент от ежемесячных взносов и процент от общей суммы накоплений. Высокие дмей ниуль могут существенно снизить конечную сумму накоплений, поэтому важно обращать внимание на их размер при выборе фонда.
- Пример: Если ежемесячный взнос составляет 1,000 шекелей, а дмей ниуль — 4% от взноса и 0.25% от накоплений, то комиссия составит 40 шекелей от взноса и, при накоплениях в 100,000 шекелей, 250 шекелей в год от накоплений.
- Рыночные дмей ниуль на 2024-2025 годы: Средние комиссии варьируются, но обычно составляют около 2-6% от ежемесячных взносов и 0.2-0.5% от общей суммы накоплений.
3.4. Прибыльность пенсионного фонда
- Виды инвестиций: Пенсионные фонды инвестируют средства в различные финансовые инструменты, включая акции, облигации, недвижимость и другие активы.
- Маслулим и пакеты: Участники могут выбирать между разными инвестиционными стратегиями (маслулим), такими как агрессивные (с высоким риском и потенциальной доходностью), сбалансированные или консервативные (с низким риском и доходностью).
- Изменение маслулим: Участники имеют право менять инвестиционные пакеты в соответствии со своими предпочтениями и изменениями в финансовом положении. Обычно изменения можно вносить раз в квартал или по согласованию с фондом.
- Пример прибыльности: Ниже представлена таблица с примерной годовой доходностью различных пакетов пенсионных фондов ведущих компаний за 2024 год:
| Компания | Консервативный пакет | Сбалансированный пакет | Агрессивный пакет |
| Арэль | 3.5% | 5.2% | 7.8% |
| Менора | 3.8% | 5.5% | 8.1% |
| Клаль | 3.6% | 5.3% | 7.9% |
| Мигдаль | 3.7% | 5.4% | 8.0% |
| Феникс | 3.9% | 5.6% | 8.2% |
*Примечание: данные о доходности являются примерными и могут отличаться в зависимости от рыночных условий и конкретных инвестиционных решений фонда.