Пенсионные накопления в Израиле предназначены для обеспечения финансовой стабильности граждан в период выхода на пенсию. Однако в определенных ситуациях вкладчики могут быть вынуждены снять эти средства досрочно. Важно понимать, что такие операции могут сопровождаться налоговыми обязательствами и потерей будущих выгод. В данной статье рассмотрим условия снятия, налогообложение и исключения, позволяющие избежать уплаты налогов.
1. Можно ли снять пенсионные накопления досрочно?
Да, закон допускает снятие пенсионных средств до выхода на пенсию, но в большинстве случаев это расценивается как незаконное снятие и облагается налогом в размере 35% от суммы снятия. Это делает операцию финансово невыгодной, учитывая не только налог, но и потерю накопленного дохода.
С января 2025 года Министерство финансов Израиля изменит условия налоговых льгот для пенсионеров. Льгота на освобождение от налога при снятии пенсионных накоплений увеличится с 52% до 57%, а к 2026 году достигнет 67%.
2. Исключения: 5 способов снятия пенсионных накоплений без налога
Есть несколько ситуаций, при которых возможно снять пенсионные накопления без налогообложения:
2.1 Низкий уровень дохода
Супружеские пары, чей общий доход не превышает минимальную зарплату (5,880 шекелей на 2025 год), имеют право на снятие пенсионных средств без налогов. Если у пары есть дети, сумма льготного снятия увеличивается до 10,600 шекелей.
Для подачи заявки необходимо заполнить Тофес 159א и предоставить подтверждающие документы.
2.2 Инвалидность выше 75%
Если у вкладчика или его близкого родственника (супруг, родитель, дедушка/бабушка) установлена постоянная инвалидность более 75%, после вступления в пенсионный фонд, возможно изъятие накоплений без налогов. В таких случаях сумма снятия не ограничена.
2.3 Смерть вкладчика
В случае смерти вкладчика муж/жена, дети до 21 года и родители могут получить выплаты в виде ежемесячной ренты:
- Супруг(а) – 60% от зарплаты;
- Дети до 21 года – 40%;
- Родители – 20%.
2.4 Высокие медицинские расходы
Если расходы вкладчика или его близкого родственника на лечение превышают 50% годового дохода, можно снять средства без налога на сумму, покрывающую расходы. Для этого необходимо заполнить Тофес 159 и подать заявку в налоговую службу.
2.5 Компенсационные выплаты (пицуим)
Работники, потерявшие работу, имеют право снять компенсационные выплаты до 13,750 шекелей (на 2025 год) без налогов. Для этого необходимо предоставить Тофес 161, заполненный работодателем.
3. Как оформить снятие пенсионных средств
Для получения выплат необходимо предоставить:
- Заявление на снятие;
- Копию удостоверения личности;
- Подтверждение банковского счета или аннулированный чек;
- Для компенсаций – Тофес 161, заполненный работодателем.
Многие страховые компании позволяют подать заявку онлайн через свои сайты, что упрощает процесс.
4. Сроки обработки заявки
Если все документы поданы правильно, обработка занимает до 4 рабочих дней. Важно проверить читаемость копий документов, чтобы избежать задержек.
Важно: некоторые страховые компании не переводят средства в первые 3 дня месяца, поэтому если заявка подана в этот период, выплата может задержаться до 4-го числа месяца.
5. Возможность возврата налогов
Возврат налогов возможен только при наличии достаточных оснований для налоговых льгот. Для этого необходимо подать годовой отчет в Решут а-Мисим с указанием всех доходов, расходов и возможных налоговых льгот. Профессиональные налоговые консультанты могут помочь с оформлением заявки на возврат.
6. Стоит ли снимать пенсионные накопления досрочно?
Эксперты не рекомендуют снимать пенсионные накопления досрочно, поскольку:
- Каждый шекель в фонде приносит инвестиционный доход, увеличивая будущие выплаты;
- Досрочное снятие может снизить пенсионные выплаты на 40%;
- Если инвестиции пенсионного фонда приносят доход 5-7% в год, то потерянные средства могли бы значительно вырасти к моменту выхода на пенсию.
Однако в некоторых ситуациях досрочное снятие может быть оправдано – например, для приобретения недвижимости или срочных медицинских нужд. Прежде чем принять решение, рекомендуется проконсультироваться с финансовым советником.
7. Полезные ссылки
- Тофес 161 – Уведомление о выходе на пенсию
- Тофес 159 – Заявка на снятие пенсионных средств без налога
Вывод
Досрочное снятие пенсионных накоплений возможно, но в большинстве случаев сопровождается высоким налогом (35%). Исключения предусмотрены для граждан с низким доходом, инвалидностью, медицинскими расходами и другими особыми обстоятельствами.
Перед принятием решения о снятии пенсионных средств рекомендуется рассмотреть все альтернативные варианты и обратиться к Страховому и пенсионному агенту или пенсионному консультанту с соответствующей лицензией.
Компания Sherut Online предоставляет клиентам административную помощь, если они решают снять часть своих пенсионных накоплений. Этот процесс часто связан с многочисленными бюрократическими процедурами, и наша задача — упростить его для клиента.
В рамках административной поддержки Sherut Online:
- Направляет клиента на консультацию к Страховым агентам и специалистам по налогам.
- Ведёт переговоры с бывшими работодателями для получения необходимых документов.
- Помогает клиенту собрать полный пакет справок, включая «тофес 161», «тофес 106», письма от работодателей и другие необходимые документы.
- Заполняет от имени клиента запросы в налоговую службу для получения освобождения от налога или уменьшения налоговой нагрузки при снятии средств.
- Осуществляет оформление и подачу всех документов в страховые и пенсионные фонды.
Важно отметить: компания Sherut Online не предоставляет страховых или пенсионных консультаций. Все рекомендации и профессиональная оценка осуществляются только лицензированными «сохним мурше», с которыми работают наши клиенты. Такой подход гарантирует, что все действия соответствуют законодательству и отвечают интересам клиента.